Con la RND 102000000025 se especifica el uso del aplicativo Mis Facturas, el Formulario 110 v4 y la Planilla Tributaria v3 a partir de Septiembre de 2020.
¿A qué se debe este nuevo aplicativo Mis Facturas y nuevas versiones de F-110 v3 y Planilla Tributaria v4?
Con el Decreto Supremo 4298 se hicieron varios cambios como incentivos tributarios en la gestión 2020.
Aquí hablamos de todos esos cambios si quieres leerlo en resumen y de forma simple.
Uno de esos cambios es el llamado Incentivo Tributario para alcanzados por el RC IVA (Art. 2 del DS 4298).
Consiste en incrementar de forma ficticia el 20% al monto de compras sólo de productos nacionales. Por ejemplo si compro 500 Bs de un producto nacional, puedo colocar 600 Bs en el formulario 110 (si soy dependiente, funcionario público, por alquileres…). Así ya no tendré el 13% del IVA (500*13%=65) sino el 15.6% (600*13%=78).
En el siguiente vídeo explicamos este beneficio:
Para hacer efectivo este beneficio se deben tener sólo facturas de productos nacionales.
¿Cómo obtener solo facturas de productos nacionales?
Los productores nacionales para vender esos productos deben solicitar al SIN una dosificación para este tipo de productos. También deben estar registrados en el Min. de Desarrollo Productivo.
Estos porcedimientos se están iniciando recién cómo trámites y en octubre ya se podrán obtener este tipo de facturas sólo para productos nacionales.
Ver nuestra publicación analizando la RND al respecto.
Por qué migrar del Form. 110 v3 (Facilito) al Form. 110 v4 (Aplicativo Mis Facturas).
El Formulario 110 v3 está en el programa Facilito, lo sabemos. Sin embargo en este formulario se calcula el 13% de todas las facturas por defecto.
No existe la opción de calcular el 15.6% de las facturas de Productos Nacionales.
Tampoco exite la opción de colocar el 5% de las facturas del Régimen SIETE (es un nuevo régimen Tributario, más adelante hablamos de ello).
Entonces el SIN ha decidido sacar una nueva versión en una nueva aplicación llamada Mis Facturas.
De esta aplicación ya se habla en la RND 102000000017 de Modalidades de Facturación en Línea – Modificaciones e Incorporaciones al Sistema de Facturación Virtual (SFV) del 21 de Julio de 2020.
¿Aplicativo Mis Facturas, para qué si ya tenemos el Facilito?
Con la RND 102000000017 de Modalidades de Facturación en Línea – Modificaciones e Incorporaciones al Sistema de Facturación Virtual (SFV), del 21 de Julio de 2020, se agrega un capítulo a la RND 10-0021-16 que es la vigente.
(Hay que aclarar que la 10-0021-16 Sistema de Facturación Virtual (SFV) está vigente desde el 2016 y el 2018, 2019, 2020 —varias postergaciones, como se pueden ver— tenía que ser reemplazada con el Sistema de Facturación Electrónica (SFE), sin embargo se la dejó de lado y actualmente sigue vigente el SFV)
La RND 102000000017 añade un capítulo entero a la 10-0021-16, el capítulo X. Ahí habla de las modalidades de Facturación en Línea (en resumen, lo mismo que el SFE pero más depurado).
En ese capítulo se habla de modalidades de faturación electrónica en línea como uso opcional hasta nuevo aviso (eso quiere decir que el 2021 quizá ya saquen una lista de contribuyentes obligados).
O sea, los que ya han desarrollado sistemas o avanzado en el SFE pueden incorporar estas nuevas modalidades electrónicas; y para las personas que deseen, pueden seguir usando las modalidades que siempre usaban (facturación manual, computarizada, oficina virtual, etc).
Bien. Una de las características de la Facturación en Línea es el aplicativo Mis Facturas. Un aplicativo conectado a internet que ya sabe qué facturas están a tu nombre con solo consultar (esto debido a que los vendedores usarán modalidades de facturación en línea, ¡todo sincronizado!).
Ya salió públicamente este aplicativo y se espera que cualquier contribuyente pueda:
- Consultar facturas a su NIT o CI
- Seleccionar sus facturas de compras que desee incluir en su Reporte de Compras.
- Seleccionar las facturas para el Form. 110 v4. y generarlo.
- Incluir manualmente facturas que no aparezcan.
- Otras cosas.
Eso funcionará completamente cuando TODOS estemos bajo la Facturación en Línea. Y supongo será progresivo. Mientras tanto se puede insertar manualmente las facturas que no aparezcan.
Para el Form. 110 v4, sí o sí se debe usar el aplicativo Mis Facturas. Pues sólo allí está la versión 4 del Formulario 110.
- Para llenar las facturas de productos nacionales
- Para llenar las facturas del Régimen SIETE (ver más adelante)
Y aunque no todas las facturas en general aparecerán automáticamente —quizá solo salga por ahora las facturas Modalidad Oficina Virtual, Web o por Ciclos—, como dijimos, se deberán registrar manualmente como regularmente se ha hecho en el Facilito.
Presentación y Recepción Formulario 110 v4
Copiamos los artículos al respecto. El aplicativo Mis Facturas tendrá una opción para el empleado y otra para el empleador.
Presentación del Formulario 110 v4
Artículo 4. (Generación del F-110 V.4 y presentación al Agente de Retención).- Los sujetos pasivos del RC-IVA dependientes, utilizando el aplicativo “MIS FACTURAS – Opción Generar FORMULARIO 110” deberán registrar correctamente las facturas, notas fiscales o documentos equivalentes que respalden sus pagos a cuenta contra el impuesto del periodo a declarar y seleccionar para generar el F-110 V.4, debiendo presentar impreso y debidamente firmado al Agente de Retención en la forma y plazos dispuestos en normativa vigente.
RND 102000000025
Recepción del Formulario 110 v4
Artículo 5. (Recepción y custodia del F-110).- I. El Agente de Retención acusará recibo de la presentación indicada en el artículo precedente, de acuerdo a la modalidad de facturación, verificará que las facturas, notas fiscales o documentos equivalentes originales de respaldo cumplan con los requisitos formales establecidos en normativa vigente, así como el número de facturas y los importes consignados en el F-110 sean correctos y procederá a su aceptación en el aplicativo MIS FACTURAS – Opción Agentes de Retención.
RND 102000000025
¿Qué tiene que ver el Régimen SIETE?
Los que estén en este nuevo Régimen emitirán facturas donde sólo valdrá el 5% como pago a cuenta del IVA o RC IVA. En el siguiente post analizamos más detalles:
SIETE- RG, el Nuevo Régimen. Explicado
Son facturas algo especiales en el Formulario 110 v4, porque no se puede calcular el 13% sino el 5% como pago a cuenta del RC IVA.
Y se debe llevar aparte sus saldos de cada mes por este tipo de facturas (vamos a tener que acostumbranos a estos procesos).
Planilla Tributaria v3
La Planilla Tributaria la realizan los empleadores. Desde el 2019 se envía de forma digital junto con los archivos .dec del consolidado de formularios 110 v3.
La Planilla Tributaria a partir de Septiembre de 2020, que se envía en Octubre de 2020, es la versión 3, según esta nueva RND 102000000025.
Esta nueva versión incorpora campos sobre:
- Facturas de productos nacionales
- Facturas del Régimen SIETE
Actualmente en BoliviaImpuestos.com tenemos la versión 3 de la Planilla Tributaria para generar automáticamente sus CSV según la reciente RND 102000000025.
Ver a continuación cómo funciona:
Y se la puede adquirir en el siguiente link:
Vigencia
Esta RND ha salido en septiembre e indica que está vigente desde su publicación. Aquí un video al respecto que extraímos del Curso RC IVA 2020.
Entonces en octubre ya podemos usar el aplicativo MIS FACTURAS, que los dependientes generen sus F-110 v4 y los empleadores lo consoliden en el mismo aplicativo. Así también enviar la Planilla Tributaria v3.
Curso RC IVA 2020
Al respecto hemos preparado un curso sobre el RC IVA 2020 que incluye:
- El uso del Aplicativo Mis Facturas, escritorio y móvil
- Llenado del Formulario 110 v4 y sus nuevos campos para dependientes
- Uso de la opción Agentes para consolidación de Forms 110v4 para empleadores
- Manejo y envío de la nueva Planilla Tributaria v3 (uso de nuestro formato que genera CSV con un clic)
- Llenado del la nueva versión del Formulario 608 v4
Aquí se puede inscribir en el curso que es de inicio al instante y con vídeos pregrabados (no zoom):
Una pregunta buena noche, ya había llenado manual en el registro de compras y cuando lo puse descargar y ahí descargo en excel se cayó mi Internet y cuando quise ver nuevamente ya no había todo lo registrado y quiero volver a llenar y me sale que ya se tiene registrado, pero no puedo ver ni imprimir 🙁
Buenas noches una consulta estaba realizando la descarga de facturas que todas se encontraban validadas en el sistema, deje de hacer un momento por atender otra urgencia y caundo volvi por dejar de usar se salio de la pagina y cuando ingrese nuevamente quise ver en mis compras al detalle y me sale que no se puede recuperar la informacion, trate de nuevamente cargar esas facturas pero me sale que ya se encuentra registrada como puedo hacer para recuperar mis facturas.
Que opción hay en lugares donde no hay internet. Se puede seguir utilizando facilito.
ME AYUDA CON LA DESCARGA PARA LA APLICACION MI FACTURA PARA REALIZAR LA DECLARACION DE MIS COMPRAS
Hola Juanita, no es un software para descargar, sino para ingresar desde la página de impuestos.
Hola, Licenciado Roberto
Quisiera saber si la bajada de las UFV afectan de algún modo la formula que se tiene para la columna de mantenimiento de valor de la planilla tributaria que adquirimos de ustedes por favor, ya que los valores salen en negativo.
Hola Shirley, sí afecta de forma negativa. Al igualo que los créditos fiscales del form. 200. el ajuste es negativo.
Por favor estoy tratando de llenar el formulario 110 versión 4 , como dependiente, pero cuando ingreso a SIAT me pide algunos datos que no se donde obtenerlos, por ejemplo el código de dependiente (me imagino es mi cedula de identidad con la extensión 016), el nombre de usuario y la contraseña.
Podría usted orientarme al respecto por favor?
Hola, debe ingresar al portal del SIN y allí obtener su usuario y contraseña.
Lic. ¿Dónde me puedo registrar o crear usuario, para poder empezar a usar el formulario V4?
En el link del SIN que dice Mis facturas.
Buenas tardes, le comento donde se puede ingresar o como realizar eliminar una cuenta y volver a crear, porque el que crearon no permite ingresar a la cuenta, ya pasaron mas de 24 hrs de la creación del usuario, cuando ingreso a la verificación de la cuenta, me indica que el usuario ya esta creado y quisiera modificarlo, por favor si me podrían orientar para poder realizar una nueva creación de usuario, gracias
He terminado de llenar e imprimir el formulario 110 dependiente y recién encontré un error, cómo debo hacer para corregirlo?
Buenas tardes, una consulta acabo de crear mi usuario como dependiente pero al momento de querer ingresar a la plataforma virtual, me sale usuario invalido o no autenticado. Es normal y debo esperar un tiempo o pasa algo con mi usuario? Muchas gracias de atemano!
Hola Alejandra, por lo general al día siguiente ya está funcionando.
Lic. buenos días, los consultores de linea, deben presentar el F-110v4? en mi caso yo presento el F110v3 por que nos otorgan un bono (de refrigerio) que mas o menos alcanza a Bs. 360, gracias.
Hola Daniel, aún no han habilitado el form 110 v4 para descargos del RC IVA en el sector público, tendría que usar la anterior versión mientras no salga una resolución al respecto.
Disculpe cree mi registro de usuario pero me equivoque en el nombre coloque jho y tenia que ser jhon como puedo cambiarlo
Buenas noches.
tengo una observacion, ya que al momento de utilizar el aplicativo y registrar las compras (facturas) con la funcion QR identifica todos los datos inclusive mucho mas eficiente que con QRquincho, sin embargo en facturas de combustible, servicios de luz, no realiza el descuento de credito fiscal correspondiente, por lo que se requiere realizar modificaciones de forma manual. Por otro lado cuando se tienen facturas con descuentos por parte del proveedor tampoco los identifica y solo levanta el dato en bruto, espero puedan mejorar la funcion en el aplicativo
muchas gracias
Hola Miguel, en efecto, tiene errores y gracias por compartirlo. Sin embargo nosotros no somos del SIN, si podría enviar sus observaciones a las redes sociales del SIN.
Buenas Noches:
Ingrese todos los pasos correctamente pero en el momento de seleccionar compras todas mis facturas se desordenaron, no están en el orden que las registre, existe algún inconveniente con la presentación? o cómo puedo manipular el sistema para que se ordene conforme han sido registradas.
Espero atenta sus respuestas.
Muchas Gracias.
Hola Juana, sí, ese problema tenemos nosotros también, sólo hacemos un filtro según fechas.
Buenas tardes, mi preocupacion es que ya intente muchas veces pero siempre en la parte de ingreso al SIAT (color rojo), me sale “usuario o contraseña incorrecto, o verificar en oficina virtual si esta activo”, pero voy a oficina virtual dependientes (color azul) y logro ingresar sin problemas.
Pero en SIAT (rojo) a pesar de colocar la misma contraseña y usuario, no me deja. ruego alguna pista de como solucionar esto.
Intente luego de 24 hrs de creado su usuario
COMO EDITAR “MIS COMPRAS” EN EL FORM 100 V4 DE MIS FACTURAS, AL IMPRIMIR MIS FACTURAS ME CORROBORE DEL ERROS DE UNO DE LOS DATOS EN EL NUMERO DE FACTURA DE UNA DE MIS FACTURAS, COMO PUEDO VOLVER A EDITARLA????
Al importar archivo excel me sale fecha de emicsion invalido en toda las facturas
Buenas tardes al cargar facturas de tarjetas de recarga de Entel desde una hoja excel, la aplicación las desordena, no mantiene en el orden en el que se las cargo, hay alguna manera de mantener el orden?
Lic. buenas tardes el formulario 110 v4 también se aplica para los consultores de linea?
Hola Daniel, aún no tiene las opciones para contribuyentes directos del RC IVA. Supongo que en el futuro, mientras tanto la versión 3 nomás podría usar.
Como recupero mi saldo rc iva en el aplicativo mis facturas
El Aplicativo Mis facturas sirve para llenar el form 110 pero no para controlar saldos. Los saldos los maneja el empleador en su planilla tributaria.
EN EL VIDEO MUESTRAN UNA PLANTILLA EN EXCEL DEL LLENADO DE LAS FACTURAS QUE LAS IMPORTAN AL FORMULARIO 110 V4 DE MI FACILITO, MI CONSULTA ES : NOSOTROS CREAMOS ESA PLANTILLA O EXISTE PARA DESCARGARLA.
GRACIAS
En el mismo aplicativo Mis facturas lo puede descargar.
Buenas tardes Lic. una vez creado el formulario y declarado las facturas (ya tengo el PDF) , se puede hacer algún cambio ? Por ejemplo en mi caso la fecha de presentación es 10/11/2020, pero en la empresa que trabajo me dicen que lo corrija con fecha 15/11/2020
EL LLENADO EN LA PLATAFORMA DEL APLICATIVO MIS FACTURAS, ACEPTA DECIMALES.
HAY QUE LLENAR CON DECIMALES O REALIZAMOS CON REDONDEO COMO SE HACIA EN EL LLENADO DEL FORMULARIO 110 V.3?
Lo puede llenar con decimales, pero los resúmenes totales lo redondeará el formulario mismo.
Señores de impuestos, tienen que hacer una aplicación que sea ágil y fácil de usar para el usuario por falta de una aplicación que agilice los descargos el país pierde ingresos, hasta cuando los funcionarios de sistemas no se van a poner a trabajar y aporten con buen sistema para todos.
Hola Grover, por si acaso no somos parte del SIN sino una entidad privada.
Disculpe, tengo una consulta, y que hay de las facturas de ventas que tenemos como y donde debemos declarar, por favor, quisiera que me despeje de esa inquietud
Hola Yesica. Un gusto poder ayudar. Si estás empezando en esto de impuestos o algún conocido tuyo lo necesite, hemos preparado una guía de impuestos en Bolivia desde cero. Aquí lo puedes ver: https://boliviaimpuestos.com/impuestos-para-principiantes/
En mi caso cree el usuario y una vez quiero ingresar para cargar las facturas no me permite hacerlo, he cambiado la contraseña ya varias veces y nada. quisiera saber si hay alguna opción para eliminar y crear nuevamente el usuario. porque ya no se que mas hacer.
Debe esperar 24 hr papra ingresar
Buenos dias, corre el tiempo desde el ultimo cambio de usuario y contraseña? Gracias
Hola Verónica, no sabría decirte, pero supongo que de un día a otro los sistemas del SIN se sincronizan y por eso ya al día siguiente se puede ingresar.
Yo cree el usuario el dia sabado y hoy lunes aun NO puedo ingresar y ko me permite crear otro usuario
Hola Mauricio, no tuvimos ese problema
buenos días Lic. quería saber como descargo el aplicativo mis facturas para computadoras, he buscado en todo el sistema de impuestos.com y no aparece, por favor tengan la gentileza de subir la web respectiva para descargarlo.
gracias.
No es un sistema que se descargue, es una página web del SIN al que se accede sólo conectado a internet. Aquí el link: https://siat.impuestos.gob.bo/Autenticacion/index.xhtml
Buenas tardes Roberto, disculpe, la aplicación QR Quincho es compatible con el nuevo aplicativo Mis Facturas. Si es que no, hay otra app similar?
Muchas gracias
No es compatible la QR Quincho. La app Mis facturas móvil hace ese trabajo, aquí lo explicamos: https://www.youtube.com/watch?v=MyRyFPxCGeY
Seguí todos los pasos, ingreso sin problema a la oficina virtual, pero cuando quiero hacer mis facturas en el SIAT, Me dice que el usuario no está activado. Pese a que mi usuario y contraseña está bien…
Debe esperar 24 hrs. En el curso RC IVA 2020 tocamos todos esos aspectos: https://boliviaimpuestos.com/rc-iva-2020/
buenas tardes lic desde riberalta como dependiente ya me registre pero al ingresar en mis facturas para llevar no aparce ninguna opcion de seleccion gracias
Hola Carlos, sólo aparecerán automáticamente las facturas en línea, que aún no se ha extendido su uso en las empresas. Por el momento casi todas las facturas hay que llenarlas manualmente.
Deseo descargar el aplicativo MIS FACTURA, no lo encuentro parece secreto de estado. Y responden todo esta en el curso, cuando el curso tiene un costo.
Por que no lo hacen mas fáciles las cosas por favor.
Hola Víctor, aquí un vídeo sobre cómo descargar el aplicativo Mis Facturas en móbil: https://www.youtube.com/watch?v=MyRyFPxCGeY
buenas tardes y para descargar para la computadora no hay?
No existe para la descarga en la pc, el aplicativo Mis Facturas es un software o sistema online, accesible desde la pag del SIN
los que usamos pc, donde descargamos el aplicativo???
No es un aplicativo que se descarga, es un sistema online que funciona con internet y no necesita instalación en PC.
Estimado Victor, aqui la solucion.
https://www.youtube.com/watch?v=t6x2eL6zXwI
Disculpe mi negatividad, pero es muy complicado el servicio de el SIN, cada vez actualizan algo y si nos equivocamos en cualquier cosa somos los únicos responsables. estoy cansado de impuestos..!
Hola César, todos lo estamos, pero creo que podemos simplificar las cosas y por eso creamos esta página.
donde se descarga formulario 110 v4
por que en la pagina de Facilito solo esta el Formulario 110. v3
Hola Ronald, no se puede descargar, es un sistema online accesible desde la pag del SIN
Buenas tardes Lic. Roberto, un gran favor, podría indicarnos si con el aplicativo “Mis Facturas” se debe generar el archivo DEC (Consolidado)? considerando que para enviar la planilla tributaria la Oficina Virtual solicita ambos archivos.
Quedo atenta a sus comentarios, gracias.
Buenas noches Lic. Cáceres le comento que la Oficina Virtual para el envío de la Planilla Impositiva V3 no esta habilitada todavía pues no reconoce el formato y como pertenezco a una empresa Graco lo envié con la versión 2 para no tener problemas y en diciembre hacer una rectificatoria con la versión 3 si es que ya lo habilitan, podría indicarme si esta bien lo que hice, muchas gracias por su ayuda?
Hola Carla, la v3 se puede enviar en diciembre de todas maneras. No es imprescindible enviar la versión 2.
Buenas noches Licenciado Roberto una consulta como trabajo en una Unidad Educativa Privada y debido a la clausura del año escolar se dio de baja a todo el personal sin excepcion en septiembre por lo que se debe presentar la Planilla V3 con la desvinculación de todos, como hay dependientes con facturas a favor para enero se puede seguir usando el monto en que quedara a favor del dependiente de este mes de septiembre y presentar el formulario 608 sin movimiento?
Y que pasa cuando no hay un solo dependiente que presente facturas porque no ganan lo suficiente que obligue a presentar el formulario 110 V4 como puedo generar el Dec sin movimiento a través del aplicativo mis facturas. como pasa con el Facilito que permite crear el archivo dec sin movimiento. O puedo seguir usando indefinidamente el Facilito?
Muchas gracias por la ayuda.
Lic Carla en el curso sobre RC IVA 2020 tocamos todos esos temas y absolvemos esas preguntas. https://boliviaimpuestos.com/rc-iva-2020/
buenas tardes
estoy interesada sobre los cursos de RC-IVA 2020 FORM. 110 v4 y la planilla tributaria por favor con quien puedo coordinar al respecto?
Nancy, inscríbase aquí por favor para contactarla: https://boliviaimpuestos.com/rc-iva-2020/
como descargar
Roberto, en el curso comentamos todos esos aspectos: https://boliviaimpuestos.com/rc-iva-2020/
Muchas gracias Roberto….
saludos
muchas gracias por la explicacion
Un gusto, Pamela!
Muy buen aporte, ya luego nos inscribimos
La planilla tributaria de septiembre se puede presentar en la anterior version
Hola Alex, aquí hablamos de los plazos: https://www.youtube.com/watch?v=GiZrFvSxqro
Gracias por darnos la facilidad de entender las RSD del SIN , seria bueno que tengas mas cursos al respecto, sobre la actualización del programa facilito para el envío de las planillas.
Gracias.
atte.
Edith
Licenciado Roberto Cáceres siempre estamos actualizandonos ,y gracias por la redacción,es muy fácil de entender ,Saludos y nuevamente Gracias
Hola Olga, un gusto poder ayudar.
Muy bien explicado licenciado, a usted se le entiende claramente. Gracias.
MUCHAS GRACIAS ROBERTO, COMO SIEMPRE OPORTUNAS LAS NOTICIAS. SALUDOS
Muchas gracias por la explicación.
Tengo una duda, quienes conformarán el “Regimen siete”?
Saludos afectuosos!
Hola Liliana, aquí hablamos al respecto: https://boliviaimpuestos.com/siete-regimen-especial/
buenas tardes como descargo el formulario rc iva 110 v4
Hola Isidro, ya no se puede descargar el Form 110 v4, todo es digital y online.
Lic. una consulta y como se podran identificar las facturas que esten en el nuevo regimen???
Hola Juan, tienen la característica en las facturas
Lic. Caceres,
Gracias por la información, como siempre bien oportuno.
Saludos
Lic. buenos dias en la parte superior enumera d.s. 2498 lo correcto es 4298
saludos lic.
Corregido Lic. Juan, y siempre muchas gracias por su lectura atenta.
Muchas gracias Licenciado, su análisis es muy claro.
Esperemos que el SIN no retrase la disponibilidad de la aplicación, pues luego estamos conflictuados por el vencimiento de plazos para la presentación.
Bendiciones.
Para cuando sale el APLICATUVO MIS FACTURAS?
Hola Iván, ya salió. en el curso lo revisamos
Realmente todas sus publicaciones son más entendibles que las RNDs, gracias.
No terminamos de aprender el anterior y ya están modificando.
Espero que saquen cursos prácticos del mismo. Muchas gracias